วิธีขอคืนภาษีเงินได้และหารายได้เพิ่ม

2024 ผู้เขียน: Malcolm Clapton | [email protected]. แก้ไขล่าสุด: 2023-12-17 04:12

บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลช่วยให้คุณได้รับรายได้จากการลงทุนและคืนการหักภาษีได้มากถึง 52,000 ต่อปี มาดูกันว่ามันทำงานอย่างไรกับบริษัท

บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลคืออะไร?

IIS เป็นบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ที่มีเงื่อนไขพิเศษสำหรับเจ้าของ ด้วยความช่วยเหลือ คุณสามารถนำเงินไปลงทุนในเครื่องมือทางการเงินที่มีศักยภาพในการทำกำไรสูง

นอกจากนี้ IIS ยังช่วยให้คุณได้รับรายได้เพิ่มเติมเนื่องจากการหักภาษี ดังนั้นรัฐจึงสนับสนุนให้ชาวรัสเซียไม่เก็บเงินไว้ใต้หมอน แต่ให้ลงทุนในระบบเศรษฐกิจและซื้อหลักทรัพย์

มันทำงานอย่างไร?

IIS เปิดผ่านบริษัทนายหน้า ตัวอย่างเช่น สิ่งนี้สามารถช่วยได้ บัญชีจะถูกลงทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์มอสโก หลังจากนั้นคุณจะต้องฝากเงิน - ไม่เกิน 1 ล้านต่อปีและเป็นรูเบิลเท่านั้น เงินสมทบขั้นต่ำไม่จำกัด สามารถโอนเงินได้ทั้งในคราวเดียวและบางส่วน

กองทุนสามารถลงทุนในหุ้น พันธบัตร สกุลเงิน คุณจะได้รับสิทธิ์ในการขอลดหย่อนภาษีในต้นปีหน้า และคุณจะสามารถกำจัดเงินได้ทันทีที่โอน: เงินจะไม่เข้าบัญชีการลงทุนของคุณ แต่จะเข้าบัญชีธนาคารของคุณ

จะดีกว่าที่จะไม่ถอนเงินจาก IIS ในอีกสามปีข้างหน้า มิฉะนั้น คุณจะเสียสิทธิ์ในการหักภาษี

ในการเปิดบัญชีการลงทุนรายบุคคล คุณต้องเป็นผู้เสียภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย - อยู่ในประเทศอย่างน้อย 183 วันต่อปี (ยกเว้นข้าราชการทหารและข้าราชการที่อยู่ต่างประเทศเพื่อทำงาน)

แล้วลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่?

ตามกฎหมาย ผู้ถือบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลสามารถคืนภาษีเงินได้ที่จ่ายให้กับรัฐ ทั้งหมดหรือบางส่วน ขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการ

มีการหักประเภท B ซึ่งรายได้จากธุรกรรมหลักทรัพย์ไม่ต้องเสียภาษี ตัวเลือกนี้เหมาะสำหรับนักลงทุนที่มีประสบการณ์และวางแผนที่จะซื้อขายอย่างแข็งขัน

เป็นการดีกว่าสำหรับผู้เริ่มต้นที่จะเลือกการหักเงินประเภท A ในกรณีนี้ ภายในสามปี คุณจะได้รับเงินคืนปีละ 13% ของจำนวนเงินที่คุณฝากใน IIS สำหรับปีปฏิทินก่อนหน้า จริงอยู่มีข้อ จำกัด: จำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถหักได้คือ 400,000 รูเบิล นั่นคือคุณจะได้รับเงินคืนไม่เกิน 52,000 ต่อปี

เป็นสิ่งสำคัญที่รัฐจะไม่ให้เงิน แต่คืนจากภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่คุณจ่ายไป

นั่นคือคุณต้องมีรายได้อย่างเป็นทางการซึ่งคุณให้ 13% แก่รัฐ คุณไม่สามารถคืนเงินได้มากกว่าที่คุณให้

สมมติว่าคุณเปิดบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลและฝาก 400,000 ในปีแรก 400,000 ในปีที่สองและ 200,000 ในปีที่สาม

ในปีแรกเงินเดือนของคุณก่อนหักภาษีคือ 29,000 รูเบิล สำหรับปีที่คุณจ่าย 45,240 รูเบิลต่อภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา และแม้ว่าคุณจะได้รับการหักจาก 400,000 คุณจะกลับมาเพียง 45 240 รูเบิลซึ่งมีอยู่แล้วจำนวนมาก

ในปีที่สอง คุณถูกเรียกเก็บเงิน 44,000 ต่อเดือน ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจำนวน 68,640 รูเบิล คุณจะได้รับการหักเงินสูงสุด 52,000 rubles

ในปีที่สามคุณสามารถส่งคืน 13% ของ 200,000 - 26,000

ดังนั้นเพื่อให้ได้รับการหักภาษีสูงสุด 52,000 รูเบิลต่อปีก็เพียงพอแล้วที่จะมีเงินเดือน 33 334 รูเบิลก่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

คุณสามารถคืนภาษีเงินได้ในปีหน้า แต่สำหรับสิ่งนี้ คุณต้องมีเวลาเปิดบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลและโอนเงินภายในสิ้นเดือนธันวาคม

ไม่ควรรอช้าในการเปิดบัญชีจนกว่าจะถึงนาทีสุดท้าย: จะใช้เวลาอีกวันในการลงทะเบียน IIS ในการแลกเปลี่ยน หากคุณมีเวลา ในเดือนมกราคม คุณจะสามารถส่งเอกสารไปยังบริการภาษีเพื่อหักลดหย่อนภาษีได้

เป็นไปได้ที่จะเปิด IIS ในปีหน้าเฉพาะในกรณีนี้การคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะถูกเลื่อนออกไปจนถึงปี 2020

ฉันสามารถเปิดเงินฝากในธนาคารและรับดอกเบี้ยได้ เหตุใดฉันจึงต้องมี IIS

หากคุณมีเงินออมที่คุณไม่ต้องการในอีกสามปีข้างหน้า บัญชีการลงทุนรายบุคคลเป็นทางเลือกที่ดีสำหรับการลงทุนระยะยาว

ธนาคารกลางระบุว่าอัตราดอกเบี้ยถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักสำหรับเงินฝากนานกว่าสามปีคือ 5.89% สมมติว่าคุณฝากเงิน 150,000 rubles ในตอนนี้ รายงาน 100,000 ในหนึ่งปีและอีก 100,000 rubles ในสองปี ดังนั้น คุณจะถอนเงิน 397,555 รูเบิลออกจากบัญชีของคุณ แต่เฉพาะในกรณีที่เงินฝากนั้นใช้ดอกเบี้ยเป็นตัวพิมพ์ใหญ่เท่านั้น

ใน IIS คุณสามารถรายงานไม่เพียง 100,000 เงินฝากออมทรัพย์ แต่ยังรวมถึงเงินที่ได้รับในรูปแบบของการหักภาษี ในกรณีนี้ในปีที่สอง คุณจะต้องฝาก 119,500 ในปีที่สาม - 115,535 รูเบิล เป็นผลให้ในสามปีคุณจะถอน 385,035 จากบัญชีของคุณ เพิ่มการหักครั้งสุดท้าย 15,000 ให้กับพวกเขาและคุณจะมี 400,000 rubles อยู่ในมือของคุณ

ในแง่ของความสามารถในการทำกำไร ส่วนต่างของเงินฝากนั้นไม่มีนัยสำคัญ แต่ด้วยความช่วยเหลือของบัญชีการลงทุน คุณสามารถรับเงินพิเศษจากการดำเนินงานกับหลักทรัพย์ได้ แต่เงินฝากจะไม่ให้โอกาสดังกล่าวแก่คุณ ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถใช้ประโยชน์จาก IIS ได้มากขึ้น

ไม่เข้าใจอะไรเลยเกี่ยวกับหลักทรัพย์ จะลงทุนได้อย่างไร?

โบรกเกอร์มักจะเสนอผลิตภัณฑ์สำเร็จรูปที่ช่วยให้คุณนำเงินมาลงทุนอย่างมีกำไร ด้วยความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญด้านความปลอดภัย คุณมีแนวโน้มที่จะเลือกตัวเลือกที่มีผลตอบแทนสูง ตัวอย่างเช่น นักวิเคราะห์ที่ ITI Capital เสนอทางเลือกการลงทุนหลายทางแก่ลูกค้าด้วยเกณฑ์การเข้าที่แตกต่างกัน

หนึ่งในตัวเลือก -. นี่เป็นโซลูชั่นสำเร็จรูปสำหรับนักลงทุน ซึ่งเป็นชุดหลักทรัพย์ของบริษัทต่างๆ นักวิเคราะห์ประกอบขึ้นโดยคำนึงถึงความเสี่ยงและผลตอบแทนที่อาจเกิดขึ้นของหุ้นและพันธบัตร เจ้าของ IIA สามารถเลือกพอร์ตโฟลิโอที่เหมาะกับเขาได้

เมื่อพูดถึงหลักทรัพย์ ยิ่งมีโอกาสได้ผลตอบแทนสูง ความเสี่ยงก็จะยิ่งสูงขึ้น ผลตอบแทนที่อาจเกิดขึ้นจากพอร์ตแบบจำลองที่มีระดับความเสี่ยงเฉลี่ยสูงถึง 48% ต่อปี ในการเริ่มต้นลงทุนด้วยความช่วยเหลือของผลิตภัณฑ์เหล่านี้ มันก็เพียงพอแล้วที่จะมีอย่างน้อย 50,000 rubles บน IIS

ตัวอย่างเช่น คุณตัดสินใจเลือกกลยุทธ์ที่มีความเสี่ยงต่ำที่สุดและลงทุน 100,000 rubles ในพอร์ตแบบจำลอง รายได้คูปองจะคิดจากพันธบัตร ตามการคาดการณ์ของนักวิเคราะห์ ในหนึ่งปีพอร์ตโฟลิโอของคุณจะมีราคาเพิ่มขึ้น 9% - 109,000 รูเบิล คุณจะได้รับอีก 13,000 - หักภาษี 13% ของจำนวนเงินที่ฝาก ดังนั้นคุณจะเพิ่มทุนของคุณ 22,000 rubles หากคุณฝากเงินในธนาคารที่ 6% คุณจะได้รับเพียง 6,000 rubles

หากบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลมีมากกว่า 300,000 rubles คุณสามารถใส่ใจกับการคุ้มครองเงินทุนได้หนึ่งร้อยเปอร์เซ็นต์ ความสามารถในการทำกำไรของพวกเขาสูงถึง 28% ต่อปี คุณเลือกสินทรัพย์ด้วยตัวเอง ระยะเวลาการลงทุน และคุณสามารถคาดการณ์การเปลี่ยนแปลงของราคาได้ หากการคาดการณ์เป็นจริง คุณสามารถทำเงินได้

แต่แม้ว่ากลยุทธ์จะไม่พิสูจน์ตัวเองและคุณไม่ได้รับรายได้ กองทุนที่ลงทุนจะยังคงได้รับเงินคืนเต็มจำนวน: ข้อตกลงกับ ITI Capital รับประกันการคุ้มครองเงินทุน คุณยังสามารถได้รับการหักภาษี

คุณลงทุน 400,000 ในผลิตภัณฑ์ที่มีโครงสร้างเพื่อเพิ่มมูลค่าหุ้น Gazprom เป็นเวลาหนึ่งปี หากภายใน 12 เดือน หลักทรัพย์มีมูลค่าน้อยกว่าที่คุณคาดไว้ คุณจะได้รับ 400,000 และ 52,000 จากการลดหย่อนภาษี

แต่หุ้นขึ้น 24% ด้วยอัตราการมีส่วนร่วม 50% คุณจะได้รับ 12% ของการลงทุนของคุณ - 48,000 rubles โดยคำนึงถึงการหักภาษีคืนจำนวน 52,000 rubles คุณได้รับ 100,000 rubles จาก IIS การลงทุนในผลิตภัณฑ์ที่มีโครงสร้างปลอดภัยกว่าการลงทุนในหุ้นของ Gazprom โดยตรง หากคุณเพียงแค่ซื้อหลักทรัพย์แล้วราคาตก คุณจะสูญเสียเงินลงทุนบางส่วน

พรรคอนุรักษ์นิยมสามารถลงทุนในพันธบัตรเงินกู้ของรัฐบาลกลาง (OFZ) ได้ตลอดเวลา การซื้อหมายความว่าคุณกำลังให้เงินกู้ยืมแก่รัฐ ดังนั้นความเสี่ยงที่จะสูญเสียเงินเหล่านี้จึงน้อยมาก

ผลตอบแทนประจำปีของ OFZs อยู่ที่ประมาณการไว้ที่เฉลี่ย 8% ซึ่งสูงกว่าเงินฝาก อย่าลืมเกี่ยวกับการหักภาษี 13% ของจำนวนเงินที่ลงทุน

คุณได้ลงทุน 100,000 ใน OFZ ด้วยมูลค่าที่ตราไว้ 1 พันรูเบิล ตามที่กระทรวงการคลังระบุในสามปีคุณจะได้รับ 219.53 รูเบิลจากแต่ละพันธบัตร - รวม 21,953 รูเบิล เมื่อรวมกับการลดหย่อนภาษีแล้ว รายได้ของคุณจะเกือบ 35,000 นี่เป็นจำนวนโดยประมาณ เนื่องจากตัวเลขขึ้นอยู่กับวันที่คุณซื้อ OFZ และปัจจัยอื่นๆ

IIS เป็นโอกาสที่ดีในการเริ่มลงทุนสำหรับผู้ที่ไม่เคยทำมาก่อน หากคุณเปิดบัญชีตอนนี้ ผลประกอบการทางการเงินครั้งแรกสามารถเห็นได้ในต้นปีหน้า