IIS คืออะไรและจะทำเงินได้อย่างไร

2024 ผู้เขียน: Malcolm Clapton | [email protected]. แก้ไขล่าสุด: 2023-12-17 04:12

รับรายได้จากหลักทรัพย์และการลดหย่อนภาษี

IIS คืออะไร

นี่คือบัญชีการลงทุนรายบุคคล (IIA) ซึ่งเป็นเครื่องมือทางการเงินที่ปรากฏในรัสเซียในปี 2558 ด้วยความช่วยเหลือ รัฐพยายามกระตุ้นให้ประชาชนไม่เก็บเงินไว้ใต้ที่นอน แต่ให้ลงทุนในระบบเศรษฐกิจ

อันที่จริง IIS เป็นบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์เดียวกัน โดยมีเงื่อนไขพิเศษเท่านั้น คุณสามารถซื้อและขายหลักทรัพย์ได้ในลักษณะเดียวกัน แต่ในขณะเดียวกันก็มีการหักภาษีเพิ่มเติม ซึ่งทำให้ IIS มีกำไรมากขึ้น อย่างไรก็ตาม ยังมีข้อจำกัดในการรับโบนัสภาษีอีกด้วย

คุณสมบัติของบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลคืออะไร

บัญชีการลงทุนรายบุคคลเท่านั้นที่สามารถเปิดได้โดยผู้มีถิ่นที่อยู่ในภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียนั่นคือคนที่เคยอยู่ในประเทศมาอย่างน้อย 183 วัน (ไม่จำเป็นต้องติดต่อกัน)

บุคคลหนึ่งคนสามารถมี IIS ได้เพียงคนเดียว หากคุณเปิดอันที่สอง คุณต้องปิดอันแรกภายในหนึ่งเดือน

อนุญาตให้ฝากใน IIS ได้ไม่เกินหนึ่งล้านต่อปีและเป็นรูเบิลเท่านั้น

การหักภาษีสำหรับ IIS ทำงานอย่างไร

ลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่

พวกเขาเป็นสองประเภท:

1. พิมพ์ "A" - ขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่ลงทุน

คุณสามารถคืนเงินที่ฝากเข้าบัญชีได้ 13% แต่ไม่เกิน 52,000 รูเบิลต่อปี เนื่องจากมีข้อจำกัดในการหักภาษี ไม่เกิน 400,000 ต่อปี แต่ส่วนมากจะขึ้นอยู่กับขนาดของเงินเดือนของคุณ

สมมติว่าก่อนหักภาษีคือ 50,000 รูเบิล จากนั้นคุณจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 6, 5 พันรูเบิลต่อเดือนหรือ 78,000 ต่อปี หากสำหรับปีปัจจุบัน คุณฝากเงิน 400,000 rubles บน IIS แล้วในปีหน้าคุณจะสามารถคืน 52,000 และถ้าคุณฝากเงิน 500,000 จำนวนเงินคืนจะยังคงเป็น 52,000 - นี่คือขีด จำกัด

ด้วยเงินเดือนอย่างเป็นทางการ 30,000 รูเบิลภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาต่อปีจะเท่ากับ 46, 8,000 และนี่คือจำนวนเงินคืนสูงสุดเพราะคุณจ่ายให้กับรัฐมาก

เรากำลังพูดถึงการคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาโดยเฉพาะ นั่นคือ คุณจะไม่ได้รับมากกว่าที่คุณให้กับรัฐ

สำคัญ: เพื่อใช้ประโยชน์จากการหักนี้ คุณต้องจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา หากคุณทำงานอย่างไม่เป็นทางการหรือมีสถานะเป็นผู้ประกอบการรายบุคคล และใช้ระบบภาษีสิทธิบัตร คุณจะไม่ได้รับเงิน

2. ประเภท "B" - ขึ้นอยู่กับรายได้จาก IIS

รายได้ที่คุณได้รับจากการทำธุรกรรมกับหลักทรัพย์ใน IIA จะไม่ถูกหักภาษีที่ 13% สำหรับการลดหย่อนภาษีประเภทนี้ ไม่สำคัญว่าคุณจะมีรายได้อื่นหรือไม่

เลือกลดหย่อนภาษีแบบไหน

ขึ้นอยู่กับเป้าหมายและสถานการณ์ของคุณ หากคุณเป็นนักลงทุนมือใหม่ที่จะไม่ทำการซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์และไม่คาดหวังรายได้มหาศาลจากสิ่งนี้ แต่ในขณะเดียวกันคุณมีรายได้ทางการเพียงพอจากการเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาประเภท A มากกว่า มีกำไรสำหรับคุณ แม้ว่าคุณจะไม่ได้อะไรเลยจากหุ้น แต่รายได้มากถึง 52,000 rubles อยู่ในกระเป๋าของคุณ

หากคุณไม่จ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาหรือคาดว่าจะได้รับแจ็คพอตที่มั่นคงมากกว่า 400,000 รูเบิลต่อปี พิมพ์ "B" จะให้ผลกำไรมากกว่าสำหรับคุณ

ไม่จำเป็นต้องเลือกประเภทการหักเงินเมื่อเปิด IIS ซึ่งสามารถทำได้ในภายหลังเมื่อคุณออกแบบ

ข้อจำกัดในการขอลดหย่อนภาษีมีอะไรบ้าง

บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลจะต้องมีอยู่อย่างน้อยสามปี คุณไม่สามารถถอนเงินจากเขาได้ในช่วงเวลานี้ มิฉะนั้น คุณจะไม่เพียงแต่สูญเสียสิทธิ์ในการหักภาษีเท่านั้น หากคุณได้รับเงินที่นำไปหักลดหย่อนได้จำนวนหนึ่งแล้ว คุณจะต้องคืนเงินดังกล่าว และแม้กระทั่งค่าปรับสำหรับการใช้เงินจำนวนนี้ในแต่ละวันเป็นจำนวนหนึ่งในสามร้อยของอัตราการรีไฟแนนซ์ของธนาคารกลาง

ในบางกรณี เป็นไปได้ที่จะถอนเงินปันผลและผลตอบแทนจากคูปองจากพันธบัตรโดยไม่สูญเสียสิทธิ์ในการหักภาษี กรณีนี้จะเกิดขึ้นหากนายหน้าโอนไปยังบัญชีธนาคาร ไม่ใช่บัญชีเพื่อการลงทุน

IIS คืออะไร

คุณสามารถเปิดบัญชีการลงทุนรายบุคคลด้วยการจัดการตนเองหรือการจัดการความน่าเชื่อถือ ในกรณีแรก คุณจัดการกับหลักทรัพย์ด้วยตัวเอง ประการที่สอง คุณมอบหมายสิ่งนี้ให้กับผู้เชี่ยวชาญ และเขาได้ลงทุนเงินในนามของคุณแล้ว

ชั่งน้ำหนักข้อดีและข้อเสีย แล้วพิจารณาว่าตัวเลือกใดดีที่สุดสำหรับคุณ หากคุณไม่รู้อะไรเลยเกี่ยวกับหลักทรัพย์และต้องการไว้วางใจมืออาชีพ คุณยังต้องรู้หลักพื้นฐานของการลงทุน

การจัดการความน่าเชื่อถือไม่ได้ประกันความเสียหายให้กับคุณ นอกจากนี้ คุณจะต้องชำระค่าบริการของผู้ช่วยโดยไม่คำนึงถึงผลลัพธ์ทางการเงิน ดังนั้นเข้าหาคำถามด้วยความรับผิดชอบ

วิธีการเปิดบัญชีลงทุนรายบุคคล

คุณต้องติดต่อนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่ให้บริการดังกล่าวและมีข้อกำหนดที่เหมาะสมกับคุณ ตรวจสอบว่ามีใบอนุญาตที่เหมาะสมจากธนาคารกลางหรือไม่

ในกรณีนี้ คุณสามารถทำความคุ้นเคยกับการจัดอันดับของผู้เข้าร่วมการซื้อขายตามจำนวน IMS ที่ลงทะเบียนจากการแลกเปลี่ยนมอสโก เพื่อทำความเข้าใจว่าผู้เล่นหลักในตลาดมีอะไรบ้าง

เมื่อเลือกโบรกเกอร์ ให้คำนึงถึงประเด็นต่อไปนี้:

• ขนาดคอมมิชชั่น - เท่าไหร่ เมื่อไหร่ และสำหรับสิ่งที่คุณต้องจ่าย
• ชุดหลักทรัพย์ - คุณสามารถซื้ออะไรได้บ้างหากคุณเปิด IIS โบรกเกอร์ต่างๆ ให้คุณมีตัวเลือกที่แตกต่างกัน
• ระบบถอนเงินปันผลและรายได้คูปอง - กรณีต้องการรับและไม่เสียค่าลดหย่อนภาษี
• ความคิดเห็นของลูกค้า - การเพิกเฉยต่อพวกเขาคงเป็นเรื่องแปลก
• โต้ตอบได้ง่าย - การสนับสนุนทางเทคนิคที่รวดเร็ว เว็บไซต์ที่สะดวกสบาย และแอปพลิเคชันสำหรับการซื้อขาย

และเช่นเคย โปรดอ่านสัญญาอย่างละเอียดและตรวจดูให้แน่ใจว่าทุกประเด็นในสัญญาชัดเจนสำหรับคุณ หลังจากลงนามในสัญญา โบรกเกอร์จะเปิดบัญชีและส่งรายละเอียดให้คุณ คุณจะสามารถโอนเงินโดยใช้พวกมันและซื้อขายหลักทรัพย์ได้ หากเราไม่ได้พูดถึงการจัดการทรัสต์

ไม่มีข้อจำกัดเกี่ยวกับความถี่ในการเติม IIS คุณสามารถโอนเงินได้บ่อยเท่าที่คุณต้องการ สิ่งสำคัญคือจำนวนเงินทั้งหมดไม่เกินหนึ่งล้านต่อปี

คุณสามารถซื้ออะไรได้บ้างกับ IIS

โดยปกติโบรกเกอร์จะให้คุณเข้าถึงตลาดหลักทรัพย์มอสโก แต่บางครั้ง ตลาดหลักทรัพย์เซนต์ปีเตอร์สเบิร์กก็มีให้เช่นกัน ดังนั้น คุณสามารถซื้อสินทรัพย์ที่ขายที่นั่นได้ ไม่มีการเข้าถึงการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจาก IIS แต่ห้ามมิให้ซื้อหลักทรัพย์ของบริษัทต่างประเทศ

และคุณสามารถซื้อได้ เช่น

• สกุลเงิน. คุณเริ่มต้นเงินบน IIS เฉพาะในรูเบิล แต่คุณสามารถใช้จ่ายเป็นยูโร ดอลลาร์ และสกุลเงินอื่น ๆ ได้
• หุ้นและพันธบัตรเป็นเครื่องมือการลงทุนมาตรฐาน
• ETF และกองทุนรวม - ส่วนของพอร์ตการลงทุนที่สร้างขึ้นในกองทุนรวมซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETF) หรือกองทุนรวม (UIF) ความหมายคือคุณไม่ได้ซื้อหุ้นหรือพันธบัตรเฉพาะ แต่เป็นส่วนหนึ่งของชุดหลักทรัพย์ที่ใครบางคนสร้างขึ้นแล้ว

โดยทั่วไป จะเป็นการดีกว่าที่จะคิดให้ออกว่าอะไรช่วยให้คุณได้นายหน้าและวิธีจัดการกับการซื้อเหล่านี้ก่อนที่จะทำสัญญา มิฉะนั้นจะเป็นเรื่องยากที่จะสร้างรายได้จาก IIA ในแง่ของการซื้อขายหลักทรัพย์